5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность

^ 5.3 Оффшорная компания: понятие и принципы организации
Главным инвентарем преступного использования способностей оффшорных юрисдикций является оффшорная компания, владеющая рядом специфичных черт.

Оффшорная компания (компания) – это термин, характеризующий особенный организационно-юридический статус предприятия, которое обеспечивает ему наибольшее 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность понижение налоговых платежей, финансовую секретность и конфиденциальность операций.

Оффшорная компания – учрежденный за рубежом формально самостоятельный субъект хозяйственных отношений, который практически находится под контролем резидента. Оффшорный статус обеспечивает возможность действенного сокрытия 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность факта владения фирмами. Секретный нрав владения оффшорной компанией обеспечивается благодаря механизму номинального владения акциями и паями, так как в регистрационных документах значатся только имена номинальных хозяев.

Регистрация оффшорной компании вероятна в юрисдикциях, которые располагают 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность законодательной базой, определяющей статус оффшорных компаний.

Правовой статус оффшорной компании. Оффшорная компания принципно ничем не отличается от других компаний и компаний. Она является полноправным субъектом хозяйственных правоотношений и может 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность производить сделки вровень с другими юридическими лицами, иметь резидентные консульства и филиалы за рубежом.

Основная особенность ее правового положения – наличие нерезидентного статуса. Это значит, что центр управления и контора оффшорной компании находится за рубежом или 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность вообщем отсутствует. Для ее функционирования довольно наличия формальных атрибутов компании – хозяев, директоров, устава, банковского счета, комплекта регистрационных документов. Зарегистрированный кабинет не является функционирующим кабинетом оффшорной компании. Обычно, это просто адресок 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность, по которому власти либо другие лица могут вступить в контакт с представителем (агентом) оффшорной компании. Он не может употребляться для управления делом (исключается даже факт подписания договоров на местности оффшорной юрисдикции).

Регистрация и 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность приобретение оффшорной компании. Для открытия дочерних компаний на типовых критериях обычно довольно подписать стандартную форму "фидуциарного" договора. В договоре фиксируются возможности доверенного лица по управлению компанией и порядок согласования его 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность действий с обладателем (доверителем).

Почти всегда оффшорные компании создаются с подписанием только 2-ух формальных документов: Заявки на регистрацию акционерного общества, схожей уставу компании, и Устава акционерной компании, который содержит правила внутреннего распорядка компании. Обычно требуется 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность представление этих документов в местное регистрационное бюро компаний на утверждение. Они могут быть открытыми либо закрытыми для общественности.

В регистрационных документах указываются фамилии не реальных хозяев, а номинальных лиц (обычно более 2-ух 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность), что обеспечивает конфиденциальность владения оффшорной компанией. При всем этом оформляются документы, гарантирующие интересы фактического обладателя компании.

К примеру, в одном из уголовных дел по наркотикам, расследованном правоохранительными органами США, контрабандист 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность наркотиками перевел право принадлежности на дом на корпорацию на Кайманских Островах. Первоначальными обладателями акций компании были один юрист, студент юридического факультета и торговец цветами, они все были жителями Кайманских Островов. После утверждения этих 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность документов местным регистрационным бюро компаний, было выдано Разрешение на Создание Компании. Этот документ не содержит инфы, которая может быть полезной при расследовании. Он может быть применен только для доказательства либо 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность опровержения факта существования компании. Для установления деловых отношений с оффшорной юрисдикцией употребляются последующие методы:

1. Конкретный контакт с зарубежными банками и правительственными агентствами. Это самый дешевый метод, средством которого субъект может сделать оффшорную корпорацию либо открыть 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность банковский счет. Но для субъекта, который не знаком с работой зарубежных должностных лиц либо меняющимися законами и процедурами это может востребовать долгого времени или совсем оказаться неосуществимым. В случае если субъект без помощи других подготовил 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность документы, он может попасть в поле зрения правительственных должностных лиц и не добиться собственной цели. При всем этом появляется документальный след и не обеспечивается финансовая секретность. По этим причинам данный способ 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность формирования компании изредка применяется персональными лицами. В отличие от сотворения оффшорной компании существенно более обычным является открытие счета в оффшорном банке.

2. Внедрение услуг зарубежного адвоката либо зарубежных компаний по формированию 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность компаний. Это более действенный способ приобретения зарубежной компании и соответственного банковского счета. В большинстве оффшорных юрисдикций развилась целая ветвь по оказанию услуг в обеспечении секретности, анонимности и налоговых преимуществ. Эти юристы и компании за 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность разумную стоимость делают новые компании, продают уже сделанные шельфовые компании, открывают банковские счета, выступают в качестве зарегистрированных агентов, обеспечивают адресок зарубежного кабинета, представляют фиктивных должностных лиц и ведут хоть какой бизнес, который клиент 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность может пожелать.

На шаге регистрации все нужные процедурные формальности обычно делают секретарские компании. Обычно они имеют приготовленные комплекты документов, в том числе уставы, содержащие как стандартные статьи, так и специальные условия 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность, отвечающие требованиям клиента. Потому они могут предоставлять услуги как по созданию совсем новых компаний, так и по продаже зарегистрированных заблаговременно компаний, которые могут быть фактически немедля переданы в распоряжение клиентов 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность.

3. Внутренние юристы, компании по управлению корпорациями и денежные советники. Подобные компании занимаются формированием оффшорных компаний и управлением их деятельностью. Они могут сформировать компании, страховые компании, банки и трастовые компании фактически в хоть 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность какой из главных оффшорных юрисдикций.

Для обычной холдинг-компании комиссия находится в спектре от 6500 баксов для Английских Виргинских Островов и до 30500 баксов за Лихтенштейн. Для сопоставления: корпорацию, которую можно приобрести на Островах 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность Теркс и Кайкос за 1100 баксов, в этой компании будет стоить 15000 баксов. Не считая начальных расходов по формированию компании требуется платить каждогодние комиссии за ведение текущего счета в банке для каждой компании в сумме 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность от 3500 баксов и до 9000 баксов.

Управление оффшорной компанией. Управление компанией производит директор, который избирается на общем собрании. Директором становится или сам реальный обладатель, или номинальный директор. Номинальный директор берет на себя обязательство 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность не совершать каких-то действий без соответственной аннотации обладателя оффшорной компании. Существует механизм, гарантирующий интересы обладателя. Так, по уставу договор либо платежный документ является недействительным, если он не содержит подписи обладателя.

Если обладатель 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность не заинтересован быть сразу директором собственной оффшорной компании, на него оформляется генеральная доверенность на право совершения сделок от имени компании (право подписи). Обладатель компании получает право воспользоваться банковским счетом корпоративного типа 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность, совершать любые юридические деяния от имени компании, он также может выступать в качестве менеджера оффшорной компании.

Значимый диапазон услуг по управлению оффшорными фирмами в интересах клиентов оказывают секретарские компании. На стадии эксплуатации зарегистрированной компании 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность они делают функции номинальных директоров, обеспечивают периодическое выполнение формальностей, связанных с каждогодним возобновлением оффшорного статуса, ведение регистра акционеров, оформляют резолюции общих собраний, протоколы, ведут внутреннюю документацию, оформляют решения об 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность изменении устава, регистра акционеров и некие другие документы, которые недействительны без подписи секретаря.

Налогообложение. Принципиальная особенность оффшорной компании заключается в освобождении от налогов. Но к оффшорным компаниям используются каждогодная пошлина либо сбор 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность.

Уставный капитал. Требование к мало оплаченному уставному капиталу обычно не действует.

Секретарь (агент) компании. Наличие секретаря компании (и/либо зарегистрированного агента) является неотклонимым. Через него осуществляются контакты с официальными органами. Есть разные 5.3 Оффшорная фирма: понятие и принципы организации - Теневая экономика и экономическая преступность виды оффшорных компаний, посреди которых выделяют:


528-umk-osnovi-informatiki-osnovnaya-obrazovatelnaya-programma-visshego-professionalnogo-obrazovaniya-napravlenie-podgotovki.html
529-tehnologiya-poyasnitelnaya-zapiska-planiruemie-rezultati-osvoeniya-obuchayushimisya-osnovnoj-obrazovatelnoj.html
52investicii-v-asociirani-predpriyatiya-konsolidiran-otchet-za-dohodite-4.html